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青海省三江集團有限責(zé)任公司關(guān)于選聘年度財務(wù)報表審計會計師事務(wù)所的公告

作者:sanjiang

2024-11-04

青海省三江集團有限責(zé)任公司關(guān)于選聘年度財務(wù)報表審計會計師事務(wù)所的公告為促進青海省三江集團有限責(zé)任公司（簡稱“三江集團”）財務(wù)信息質(zhì)量有效提升，更好為三江集團提供年審、內(nèi)部控制評價及上市輔導(dǎo)審計等專業(yè)服務(wù)，根據(jù)《國有企業(yè)、上市公司選聘會計師事務(wù)所管理辦法》（…

青海省三江集團有限責(zé)任公司

關(guān)于選聘年度財務(wù)報表審計會計師事務(wù)所的公告

為促進青海省三江集團有限責(zé)任公司（簡稱“三江集團”）財務(wù)信息質(zhì)量有效提升，更好為三江集團提供年審、內(nèi)部控制評價及上市輔導(dǎo)審計等專業(yè)服務(wù)，根據(jù)《國有企業(yè)、上市公司選聘會計師事務(wù)所管理辦法》（財會[2023]4號）規(guī)定，遵循“公開、公平、競爭、擇優(yōu)”原則，三江集團采取競爭性談判方式選聘具備證券期貨等業(yè)務(wù)審計資格的會計師事務(wù)所作為三江集團年度財務(wù)報表審計機構(gòu)，現(xiàn)就有關(guān)事項公告如下：

一、參與選聘會計師事務(wù)所資格條件

會計師事務(wù)所具備證券期貨等業(yè)務(wù)審計資格，具有良好的執(zhí)業(yè)質(zhì)量記錄，并滿足以下條件：

（一）具有獨立的法人資格，具備國家行業(yè)主管部門規(guī)定的執(zhí)業(yè)資格。

（二）具有健全的組織機構(gòu)和完善的內(nèi)部管理和控制制度。

（三）熟悉國家有關(guān)財務(wù)會計方面的法律法規(guī)、規(guī)章和政策。

（四）擬承辦項目的合伙人、項目經(jīng)理、簽字注冊會計師和審計人員需符合下述要求：

1.項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)是在主管部門登記備案的股東或合伙人，簽字注冊會計師應(yīng)當(dāng)具備同行業(yè)、同等規(guī)?；蚋笠?guī)模企業(yè)審計從業(yè)經(jīng)歷，項目負(fù)責(zé)人及簽字注冊會計師沒有受到行政處罰、相關(guān)行業(yè)懲戒或者相關(guān)業(yè)務(wù)禁入的記錄。

2.具有良好的職業(yè)操守和商業(yè)道德，近三年未受到財政部、中注協(xié)等主管部門相關(guān)處罰、通報批評及行業(yè)懲戒等。

3.具有較強的財務(wù)會計、審計、稅務(wù)等專業(yè)能力和經(jīng)驗，且具有較強的風(fēng)險管理能力。

4.具有良好的服務(wù)意識和服務(wù)能力，能夠為企業(yè)提供高質(zhì)量、高效率的服務(wù)。具有良好的團隊協(xié)作能力，能夠為企業(yè)提供全面、專業(yè)、協(xié)調(diào)的服務(wù)。

5.具備完成項目任務(wù)和確保工作質(zhì)量的資格與能力，在過往承辦企業(yè)年報、改制等審計工作中未出現(xiàn)重大質(zhì)量問題。能夠在約定時間內(nèi)完成審計任務(wù)、確保審計質(zhì)量。

（五）認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)財務(wù)審計的法律法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定，具有良好的社會聲譽和執(zhí)業(yè)質(zhì)量記錄。

（六）能夠保守被服務(wù)企業(yè)的商業(yè)秘密，維護公司信息安全。

（七）在監(jiān)管部門規(guī)定和業(yè)務(wù)約定的時間要求內(nèi)完成審計工作，出具報告。

（八）國資監(jiān)管部門規(guī)定的其他條件。

二、服務(wù)內(nèi)容

1.三江集團年度財務(wù)報表審計（包括母公司及控股子公司單體報表及合并報表審計），出具審計報告。

2.按照年度決算審計工作要點，對企業(yè)財務(wù)狀況、業(yè)績考核、預(yù)算完成、投資活動、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等方面做出客觀評價，出具管理建議書，充分揭示存在的問題，提出下一步改進的措施意見。

三、選聘流程

（一）提交響應(yīng)文件：符合條件且有意參與競爭性談判的會計師事務(wù)所按照本公告規(guī)定的時間和方式將響應(yīng)文件報送到三江集團。

（二）按照公平、公正的原則，根據(jù)報名會計師事務(wù)所的團隊、資質(zhì)、業(yè)績等方面情況進行資格初審，對通過初審的會計師事務(wù)所，通知進入競爭性談判。

（三）三江集團擇期分別與會計師事務(wù)所就年度財務(wù)報表審計工作具體內(nèi)容和審計費用等事宜進行現(xiàn)場談判及評分。

（四）根據(jù)評分結(jié)果，提交三江集團決策機構(gòu)審議。

（五）選聘結(jié)果公示，公示期滿后簽訂服務(wù)協(xié)議和廉政合同。

四、參與選聘會計師事務(wù)所提交資料要求

1.基本情況介紹

包括但不限于會計師事務(wù)所的名稱、成立日期、組織形式、注冊地址、首席合伙人。上年度末合伙人數(shù)量、注冊會計師人數(shù)、簽署過國有企業(yè)審計報告的注冊會計師人數(shù)等。

2.相關(guān)資質(zhì)證明

營業(yè)執(zhí)照、執(zhí)業(yè)證書、質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書、執(zhí)行事務(wù)合伙人身份證一式一份（復(fù)印件）。若為授權(quán)委托人參加投標(biāo)的，需攜帶授權(quán)委托書原件及受委托人身份證復(fù)印件、執(zhí)行事務(wù)合伙人身份證復(fù)印件一式一份（復(fù)印件）。

3.執(zhí)業(yè)記錄

包括近三年國有企業(yè)年度財務(wù)決算的會計師事務(wù)所業(yè)績（不限具體格式）。

4.誠信記錄

會計師事務(wù)所及其從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到財政部及其派出機構(gòu)、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的總體情況等。

5.質(zhì)量管理水平證明

針對三江集團項目的服務(wù)工作提供質(zhì)量管理方案。

6.人力及其他資源配備情況

擬派項目團隊基本情況（不限具體格式）。

7.風(fēng)險承擔(dān)能力水平證明材料

包括但不限于計提的職業(yè)風(fēng)險基金、購買的職業(yè)保險累計賠償限額（可披露區(qū)間數(shù)），職業(yè)風(fēng)險基金計提或職業(yè)保險購買是否符合相關(guān)規(guī)定。近三年在執(zhí)業(yè)行為相關(guān)民事訴訟中承擔(dān)民事責(zé)任的情況，如訴訟主體、目前進展等。

8.信息安全管理能力證明

結(jié)合三江集團實際情況進行具體信息安全管理方案編制。

9.工作方案

結(jié)合三江集團實際情況進行工作方案編制（不限具體格式）。

10.審計收費及構(gòu)成

詳見附件1：《單戶報價單》及附件2：《整體報價單》

11.其他有助于履約的證明資料。

（參與選聘會計師事事務(wù)所須按上述內(nèi)容、順序和格式編制響應(yīng)文件，并按要求編制目錄、頁碼，并保證所提供的全部資料真實可信，自愿承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。）

五、時間要求

會計師事務(wù)所提交響應(yīng)文件時間自本公告發(fā)布之日起至2024年11月10日，逾期不予受理。會計師事務(wù)所應(yīng)在截止時間前將響應(yīng)文件材料掃描件（PDF格式）電子版發(fā)送至指定郵箱，并將紙質(zhì)原件寄（送）至三江集團財務(wù)管理部。

聯(lián)系方式：

地址：青海省西寧市城北區(qū)生物園區(qū)經(jīng)二路62號三江大廈11樓